9.     Regnskabsresultat for 2017 og overførsel til 2018 - Miljø-, Planlægnings- og Bæredygtighedsudvalget (B)

Udvalget orienteres om foreløbigt regnskabsresultat for 2017. Desuden skal udvalget indstille til Økonomiudvalg og Byråd vedr. overførsel af mindre-/merforbrug på drift og anlæg til 2018.

Der foreligger foreløbigt regnskabsresultat 2017 for drift og anlæg. Resultat på drift fremgår af bilag 1 og er fordelt på udgiftstyper samt resultat pr. enhed/virksomhed. Resultat på anlæg fremgår af bilag 2 og er fordelt på de enkelte projekter. (Bilag er vist med udgiftsområder i henhold til den ny udvalgsstruktur.)

Overførsel af mer-/mindreforbrug fra 2017 til 2018 tager udgangspunkt i ”Regler for Økonomistyring og Ledelsestilsyn for Slagelse Kommune”, som er godkendt af Byrådet den 29. marts 2016 med ændring vedr. overførsel af mindreforbrug. Heraf fremgår at:

· For Budgetramme 1 (serviceudgifter, særligt dyre enkeltsager og ældreboliger) overføres mer-/mindreforbrug mellem regnskabsårene. For merforbrug over 100.000 kr. udarbejdes handleplan til den efterfølgende budgetopfølgning, der viser plan for afvikling af merforbruget inden for 2 år.

· For Budgetramme 2 (overførselsudgifter, forsikrede ledige, aktivitetsbestemt medfinansiering) overføres mer-/mindreforbrug ikke mellem regnskabsårene.

· For Budgetramme 3 (anlæg) overfører virksomheder og Centre mer-/mindreforbrug mellem regnskabsårene, idet uforbrugte rådighedsbeløb overføres fuldt ud.

· For det brugerfinansierede område overføres over-/underskud via status og derfor sker der ikke overførsel af drifts- og anlægsbevillinger

Afvigelse fra disse hovedprincipper skal godkendes i Økonomiudvalget og Byråd.

Økonomiudvalget behandler på møde d. 19. marts 2018 de enkelte fagudvalgs anbefalinger med henblik på indstilling i samlet sag til Byrådet den 26. marts 2018.

Regnskabsresultatet for 2017 viser for drift et samlet forbrug på 19,4 mio. kr.

Resultatet fordeler sig således:

Mindreforbrug på serviceudgifter på 2,7 mio. kr., vedrører primært:

På miljøområdet er der en afvigelse på 0,8 mio. kr. Mindreforbruget skyldes primært at indsatsplaner for grundvandsbeskyttelse er forsinket. Indsatsplanlægningen forventes færdig i 2018.

På naturområdet er der en afvigelse på 1,3 mio. kr. Mindreforbruget skyldes primært forsinkelse på restaureringsprojekt vedrørende Harrested Å og Harrested Eng. Projektet forventes realiseret i 2018. 

På klimaområdet er der en afvigelse på 0,9 mio. kr. Mindreforbruget skyldes blandt andet forsinkelse i arbejdet med højvandssikring grundet klagesager samt ændret lovgivning. Endvidere har der været et lavere aktivitetsniveau på Energitjek i 2017.

På skadedyrsbekæmpelse er der et merforbrug på 0,2 mio. kr. 

Mindreforbrug på serviceudgifter på 2,0 mio. kr. Afvigelsen forekommer på igangsatte projekter, som fortsætter i 2018. Der er disponeret midler til udarbejdelse af strategiplan og masterplan for Megacenter Vest. Endvidere er der reserveret midler til forskønnelse af Nytorv i Slagelse.

Nedenstående tabel viser, hvordan overførsler på drift (Budgetramme 1) overordnet fordeler sig på udvalgets politikområder.

Bilag 1 viser for hver virksomhed og center overførsler i henhold til ”Regler for Økonomistyring og Ledelsestilsyn for Slagelse Kommune”.

Regnskabsresultatet for 2017 viser for anlæg samlet uforbrugte rådighedsbeløb på 9,4 mio. kr.

Ved budgetopfølgningen ultimo september var det forventede uforbrugte rådighedsbeløb anslået til 8,8 mio. kr.

Nedenstående tabel viser hvordan overførsler på anlæg overordnet fordeler sig på udvalgets politikområder. En mere detaljeret oversigt kan ses i bilag 2.

Mindreforbruget på 9,4 mio. kr. kan alene henføres til Tude Å projektet. På grund af en langvarig proces med staten og klagesagsbehandling, er projektets anlægsfase udskudt og der har derfor kun været et mindre forbrug i 2017. Restbevillingen anvendes i den primære anlægsfase, der forventes udført i 2018/2019. Der er i anlægsbudgettet 2018 i forvejen afsat 2,6 mio. kr. til Tude Å projektet. Disse midler forventes at kunne dække udgifterne i 2018. Derfor ønskes de uforbrugte midler i 2017 overført til 2019.

Kommunalbestyrelsen skal jf. styrelseslovens § 42 stk. 7 fastsætte og beskrive regler for, hvordan kommunens kasse- og regnskabsvæsen skal indrettes.

Reglerne for overførselsadgang af drift og anlæg fremgår af ”Regler for Økonomistyring og Ledelsestilsyn for Slagelse Kommune” afsnit 1.3.

Udvalget kan godkende indstilling fra administrationen vedr. overførsel af mer-/mindreforbrug for drift og anlæg eller udvalget kan for specifikke områder anbefale Økonomiudvalg og Byrådet, at der gives dispensationer for de nævnte hovedprincipper.

Administrationen anbefaler at kommunens styringsregler følges, og der overføres uforbrugte budgetrammer fra 2017 til 2018 som angivet i bilag 1.

Ingen bemærkninger.

Centerchefen for Teknik og Miljø samt Planchefen indstiller,

1.    at Orientering om foreløbigt regnskabsresultat for 2017 tages til efterretning

2.    at Fagudvalget anbefaler Økonomiudvalget, at der til drift på politikområde 10.1 til fordeling på de respektive enheder overføres et samlet mindreforbrug på i alt 2,769 mio. kr.

3.    at Fagudvalget anbefaler Økonomiudvalget, at der til drift på politikområde 10.2 til fordeling på de respektive enheder overføres et samlet mindreforbrug på i alt 2,016 mio. kr.

4.    at Fagudvalget anbefaler Økonomiudvalget, at der på politikområde 10.1 overføres et samlet uforbrugt rådighedsbeløb til anlæg på i alt 9,443 mio. kr. til 2019.

Fraværende:  Anne Bjergvang (A)

Ad 1 - Taget til efterretning.

Ad 2 - 4 anbefales.